"ЗВІТНІСТЬ ЗА ПІВРІЧЧЯ 2018 р. ПОДАТКОВІ НОВИНИ за другий квартал."

У програмі семінару:

Блокування податкових накладних і податкова звітність

1. Квітневі посилювання умов і критеріїв блокування податкових накладних (НН) і розрахунків коректування (РК).

2. Практичні питання і приклади блокування НН/РК

3. Податкове навантаження, ризикові підприємства, ризикові операції.

4. Списки «сірих» операцій (код) товарів і видів діяльності підприємств.

5. Позитивна податкова історія платника ПДВ. Практика її вживання.

6. Нова процедура розблокування, порядок роботи комісій.

7. Супровідні документи для розблокування НН/РК.

8. Характерні і «приховані» помилки, що допускаються при заповненні і відправці матеріалів для розблокування НН/РК.

9. Таємні дані і відомості ДФС по блокуванню і розблокуванню НН/РК.

Загальні питання

1. Підготовлювані законодавчі зміни  до Податкового кодексу України по ПДВ, податку на прибуток, ПДФО, єдиному податку, місцевим податкам і зборам і  ін.

2. Зміни, внесені або плановані до внесення до наказів Мінфіну і ДФС відносно податкової звітності. Нюанси, особливості і помилки при підготовці і подачі податкової і фінансової звітності. 3. Новини зовнішньоекономічної діяльності і валютного законодавства.

ПДВ

1. Підготовлювані зміни до податкових форм.

2. «Робота» з помилковими, задвоєннимі і подібними  НН/РК. Порядок їх отраженія/не віддзеркалення в податковій декларації, нововведення в додатку 1 до декларації по ПДВ. 3. Складнощі і приклади роботи програмного забезпечення при реєстрації податкових накладних і розрахунків коректування в ЕРПН.

4. Зміни і нюанси роботи програмного забезпечення формування і функціонування формули СЕА ПДВ

5. База оподаткування при постачанні товарів (послуг). Збиткові операції, в т.ч. при експорті.

 6. Послаблення в нарахуванні ПДВ з умовного продажу товарів (послуг).

7. Заміна 365 дні на 1095 днів по податкових накладних, практичні приклади вживання і наслідку цього. Штрафні санкції за невчасну реєстрацію або неправильне оформлення НН/РК, в т.ч. по заблокованих, протидія таким штрафам.

8. Питання відшкодування ПДВ, у тому числі по передоплатах. Повернення переплат по ПДВ.

Податок на прибуток

1.  Помилки і спірні питання при заповненні фінансової  і податкової звітності і практичні раді з їх  усунення.

 2. Практика податкових планових документальних перевірок за 2015-2018 рр. на конкретних прикладах.

3. Проблемні питання по податку на прибуток при заповненні фінансової звітності.

4. Переплати, авансові внески при виплаті дивідендів. Повернення надмірно сплаченого податку.

5. Новий розширений перелік пільгових країн, «пільгові форми створення підприємств». Вплив на податковий облік і ЗЕД операції.

6. ЗЕД операції (експорт/імпорт товарів (робіт, послуг)).

7. Сумнівна і безнадійна заборгованість. Позитивне втручання Мінфіну з вказаного питання.

8. Колишні витрати «подвійного призначення».

9. Ремонти і поліпшення, у тому числі при оренді. 10. Вживання різних методів амортизації в податковому і бухгалтерському учетах. 11. Переоцінка активів і альтернатива – зменшення корисності активу.

 Первинні документи

1. Зміна статусу первинних документів, захист їх від невизнанні дійсними контролерами у зв'язку із змінами, внесеними до Закону України «Про бухгалтерський облік і звітність в Україні».

2. Практика вживання замінників первинних документів і податкових накладних.

3. Зразки первинних документів і їх замінників, а також вимоги до них.

4. Практика перевірок первинних документів і їх замінників.

5. «Бестоварность» первинних документів.

ПДФО, військовий збір, ЕСВ

1.Новые фіскальні віяння  від ДФС по питаннях оподаткування дарунків, господарських витрат, путівок.

2. Безкоштовні роздачі. Рекламні операції. Неперсоніфікація.

3. Витрати на виїзні, у тому числі зарубіжні семінари, ділові поїздки.

4. Представницькі витрати. Харчування.

5. Оподаткування пасивних доходів.

6. Пробачення боргу. 7. Податкові агенти і філії. 8. Відрядження і ін.

Новини спрощеної системи

Контрольно-перевірочна робота:

 1. Орієнтири і рекомендації ДФС при проведенні планових, позапланових, камеральних в 2018 році.

2. Зустрічні перевірки.

3. Податкові ями, відробіток контрагентів, ув'язка з блокуванням податкових накладних і розрахунків коректувань.

На семінарі буде розглянуто й інші питання, актуальні на дату проведення семінару. Крім того, є можливість заздалегідь надіслати письмові запитання на семінар.

 Вартість  одного слухача семінару -  3200 грн. (Без ПДВ).